410
НБУ дал рекомендации банкам сообщать об уклонении клиентов от уплаты налогов
— Личные финансы
НБУ предоставил банкам и небанковским финансовым учреждениям рекомендации по выявлению механизмов так называемого «дробления бизнеса». Об этом говорится в сообщении НБУ.
Применение таких механизмов может свидетельствовать о разработке и использовании схем с целью уклонения от уплаты налогов, заключающихся в искусственном распределении ведения бизнеса юридического лица через других субъектов хозяйствования, в частности привлечении физических лиц-предпринимателей (далее — ФЛП), имеющих право применять упрощенную систему налогообложения.
Об этом говорится в письме Национального банка к банкам, небанковским учреждениям и банковским ассоциациям.
Такие схемы характеризуются определенными признаками, которые могут свидетельствовать о связях между юридическим лицом и ФЛП (далее — Группа), примеры которых приведены в вышеупомянутом письме.
Как отметил Национальный банк в письме, если по результатам анализа установлена принадлежность клиентов к Группе, есть основания полагать, что деятельность субъекта хозяйствования может быть связана с уклонением от уплаты налогов, соответственно финансовые учреждения должны уведомить Госфинмониторинг о таких финансовых операциях (деятельность), а также принять решение о дальнейших деловых отношениях с учетом выявленных рисков в порядке, определенном законодательством в сфере финансового мониторинга.
Следуя этим рекомендациям, банки и небанковские финансовые учреждения смогут усовершенствовать свои внутренние системы предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения и повысить эффективность управления рисками.
Здесь вы можете взять кредит онлайн на карту в Украине.
Кредит онлайн на карту
По материалам: Finance.ua
Поделиться новостью
