1055
Финансовый мониторинг в Украине: за что больше всего штрафуют финучреждения
— Личные финансы
За 8 месяцев 2023 года Национальный банк Украины выписал банкам и другим финансовым учреждениям 96 штрафов на 292 млн грн. Детальнее об актуальной ситуации на рынке финансового мониторинга, динамике штрафных санкций и письменных предупреждениях регулятора рассказал д.э.н., финансовый аналитик YouControl Роман Корнилюк.
Результаты исследования YouControl по деятельности финансового рынка свидетельствуют, что в течение 8 месяцев 2023 г. Нацбанком было выписано 96 штрафов на 292 млн грн. Их получили банки и другие финансовые учреждения за нарушение как требований финансового мониторинга, так и требований валютного законодательства. Два банка были выведены с рынка не из-за низкой финансовой устойчивости, как это происходит в мирное время, а именно за нарушение требований законодательства, регулирующего вопросы финансового мониторинга.
Отсутствие современных подходов к финмону также считается определенным нарушением. К примеру, банки и другие небанковские финучреждения активно ищут методы автоматизации финмона. В выписанных письменных предупреждениях и штрафах от НБУ эта причина указывается как: «за отсутствие систем автоматизации финансового мониторинга».
Рассмотрев ежемесячную динамику количества штрафов за исследуемый период, заметно, что их количество нарастает в целом. И в последние четыре месяца (май-август) находится в диапазоне 15−17 штрафов в месяц, полученных финучреждениями, в том числе и банками.
Если посмотреть на динамику суммы штрафов, то они достигли максимума 153,8 млн грн в марте 2023-го. Это рекордный месяц по общей сумме штрафов. Речь идет не об одном максимальном штрафе, а о многочисленных штрафных санкциях. В июле и августе общая сумма штрафов составила 16 и 20,5 млн грн соответственно.
За что больше всего штрафуют?
Подробное распределение 96 штрафов показывает, что часть субъектов первичного финансового мониторинга (СПФМ) получила их за нарушение валютного законодательства. Большинство штрафов приходится на финансовые компании (59 штрафов). Финкомпании — это неоднородный сегмент, включающий в себя как микрофинансовые учреждения, так и платежные системы.
На втором месте — банки (14 штрафов). На третьем — страховые брокеры (10 штрафов). За нарушение требований финмона ломбарды получили 7 штрафов, лизинговые компании — 3, страховые — 3. Однако многие «страховщики» за этот период вообще были лишены лицензии, и часто в формулировках штрафных санкций значится либо «за неподачу отчетности», либо «за нарушение финмониторинга».
Распределение суммы штрафов выглядит следующим образом: 187 млн грн составляет общая сумма штрафов, выписанных финансовым компаниям. Второе место занимают банки, суммарно получившие 103 млн грн штрафов. А на остальных посредников суммы намного ниже, меньше одного млн грн.
Топ причин наложения штрафных санкций за нарушения в сфере финмониторинга
Самый большой по сумме штраф был выписан финкомпании почти на 74 млн грн. На втором месте — банк со штрафом в 64,6 млн грн. На третьем месте — финкомпания со штрафом в 64 млн грн. Остальные из десятки наибольших штрафов колеблются в диапазоне от 14 до 3,7 млн грн.
Выписанные регулятором штрафы на достаточно значительные суммы влияют на финансовую устойчивость контрагентов. Поскольку отвлекают миллионные суммы денежных средств со счетов, создавая тем самым форс-мажорные проблемы с ликвидностью и снижая показатели рентабельности. Однако наибольшим ударом становятся косвенные потери от ухудшения репутации среди клиентов и партнеров, что может привести к невосполнимым потерям и даже ликвидации учреждения.
Если посмотреть распределение наибольших штрафов по типу финансового посредника, то здесь есть 5 финкомпаний и 5 банков. Некоторые из них повторялись за исследуемый период, а некоторые финкомпании получали не один штраф, а несколько.
Сумма штрафов банков выросла по сравнению с 2018—2019 гг., которые анализировал YouControl в предыдущем исследовании. В тот период только один банк имел 94 млн грн штрафа. На втором месте банк с 30 млн и на третьем — банк с 14 млн грн штрафа. Все остальные значительно меньше, чем топовая десятка по результатам 8 месяцев 2023 г.
Чаще всего выделяют две причины, за которые финансово отвечают финпосредники:
- Первая причина — это неподача или нарушение сроков подачи отчетности по вопросам предотвращения и противодействия: зафиксировано 22 штрафа, где суммы штрафов значительно меньше, чем по остальным причинам.
- Вторая — нарушение условий и порядка торговли иностранной валютой (валютного законодательства) — 22 штрафа. И за нарушение встать на учет в специально уполномоченном органе как СПФМ — 18 штрафов. В последнем случае взыскания небольшие, однако часто применяются.
Далее следуют более серьезные штрафы и более редкие причины: невыполнение обязанности осуществления надлежащей проверки новых и существующих клиентов — 17 штрафов, ненадлежащее исполнение обязанности разрабатывать и обновлять внутренние документы — 16, невыполнение финучреждением надлежащего применения риск-ориентированного подхода — 12, невыполнение оценки или переоценки собственных рисков деятельности банка (так называемый риск-профиль СПФМ должен быть разработан и постоянно переоцениваться) — 9 штрафов. Также бывают взыскания по неиспользованию учреждением системы автоматизации процессов финансового мониторинга — 8 штрафов.
Кроме того, 5 штрафных санкций было выписано за несопровождение учреждением как СПФМ платежей информацией о плательщике. Еще 5 взыскали за неприменение мер в отношении клиентов или их бенефициаров, которые являются политически значимыми лицами (PEP), членами их семей или связанными с ними лицами. И 5 штрафов получили за подачу в НБУ недостоверной отчетности по предотвращению и противодействию (с ошибками).
Два штрафа получили финучреждения за нарушение требований реализации и мониторинга эффективности персональных санкций. И по одному — за мискодинг (подмену кода категории деятельности торговца) в платежах, несоблюдение ограничений по назначению ответственного работника учреждения и необеспечение на постоянной основе проведения учебных мероприятий для работников с целью понимания ими обязанностей и порядка действий. Поэтому на наличие систем обучения финмониторингу регулятор также обращает большое внимание.
Полсотни предупреждений
Чаще всего перед штрафом, выписанным участникам финрынка, делается письменное предупреждение. Если эти требования и рекомендации не были выполнены, то через три месяца происходит штрафование финпосредников.
Основные причины письменных предупреждений в сфере финансового мониторинга:
- неподача в Нацбанк отчетности по вопросам финмона (32 случая),
- нарушение условий и порядка торговли иностранной валютой (15),
- ненадлежащее исполнение обязанности разрабатывать и обновлять внутренние документы (7),
- несоблюдение порядка представления информации по запросу специально уполномоченному органу (6),
- необеспечение помещения системой технологического видеоконтроля (5),
- нарушение отдельных требований по идентификации, верификации и изучению клиентов (1),
- нарушение требований реализации и мониторинга эффективности персональных санкций (1),
- предоставление недостоверной информации об операциях по запросам Нацбанка (1).
За исследуемый период количество предупреждений колеблется от 2−4 до 15−16 ежемесячно. Так, из 59 предупреждений большинство приходится на финкомпании — 37. Второе место занимают банки с 6 предупреждениями. А третье место с пятью предупреждениями делят между собой ломбарды и страховые брокеры.
По материалам: Finance.ua
Поделиться новостью
