1767
Компанії зобов'яжуть називати своїх реальних власників
— Казна та Політика
Верховна Рада України прийняла в першому читанні урядовий проект закону про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодонабувачів юридичних осіб та публічних діячів (№ 5114).
За це рішення проголосували 247 народних депутатів з 259, зареєстрованих в сесійній залі.
Крім того, депутати підтримали пропозицію про скорочення терміну підготовки законопроекту до другого читання до 14 жовтня. Законопроектом Кримінальний кодекс України доповнюється статтею 209-2 “Порушення вимог щодо подання інформації про кінцевий вигодонабувачів (вигодонабувача) юридичної особи”, згідно з якими неподання керівником юридичної особи або особою, уповноваженою діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), державному реєстратору інформації про кінцевий вигодонабувачів (вигодонабувача) юридичної особи, передбаченої Законом України “про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців”, або поданні ними державному реєстратору свідомо помилкової інформації про кінцевий вигодонабувачів (вигодонабувача) юридичної особи – карається штрафом від однієї тисячі до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або громадськими роботами на строк від ста шістдесяти до двохсот сорока годин.
Господарський кодекс України доповнюється новою статтею 64-1 “Кінцевий вигодонабувач підприємства”, згідно з якою підприємства, крім державних та комунальних підприємств, зобов’язані встановлювати свого кінцевого вигодонабувача, регулярно оновлювати і зберігати інформацію про нього і надавати її державному реєстратору, у випадках і в обсязі, передбачених законом.
Термін “кінцевий вигодонабувач” розуміється в значенні, яке вживається в Законі України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму”.
Стаття 216 Кримінального процесуального кодексу України доповнюється частиною шостою, відповідно до якої в кримінальних виробництвах щодо злочинів, передбачених статтею 209-2 Кримінального кодексу України, досудове розслідування здійснюється слідчим того органу, який почав досудове розслідування.
Крім того, в Законі України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму” визначається, зокрема, що кінцевий вигодонабувач юридичної особи – фізична особа, яка, незалежно від формального володіння, може чинити вирішальний вплив на управління або господарську діяльність юридичної особи безпосередньо або через інших осіб, що здійснюється, зокрема, шляхом реалізації права володіння або користування всіма активами чи їх значною часткою, права вирішального впливу на формування складу, результати голосування, а також здійснення правових дій, які дають можливість визначати умови господарської діяльності, давати обов’язкові до виконання вказівки або виконувати функції органу управління, або може впливати шляхом прямого або опосередкованого (через іншу фізичну або юридичну особу) володіння однією особою самостійно або спільно з пов’язаними фізичними та / або юридичними особами часткою в юридичній обличчі в розмірі 25 або більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі.
При цьому фізичною особою – кінцевим вигодонабувачем юридичної особи не може бути особа, яка має формальне право на 25 або більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі, але є агентом, номінальним утримувачем (номінальним власником) або є тільки посередником щодо такого права.
Публічні діячі – національні публічні діячі, іноземні публічні діячі, діячі, які виконують значні функції в міжнародній організації, а також їх пов’язані особи
. Національними публічними діячами є фізичні особи, які виконують публічні функції в Україні, а саме: президент України, прем’єр-міністр України, члени Кабінету міністрів України, перший заступник міністра, заступник міністра, інші керівники центральних органів виконавчої влади та їх заступники; народні депутати України; голова та члени правління Національного банку України, члени Ради Національного банку України; голова та судді Конституційного суду, голова та судді Верховного суду України, голови та судді вищих спеціалізованих судів, члени Вищої кваліфікаційної комісії суддів України, члени Вищої ради юстиції України; генеральний прокурор України та його заступники; голова та члени Рахункової палати; надзвичайні та повноважні посли; начальник Генерального штабу – Головнокомандувач Збройних Сил, начальники Сухопутних військ, Повітряних Сил, Військово-морських Сил; голова Служби безпеки України та його заступники; голова Антимонопольного комітету України та його заступники; члени Національної ради України з питань телебачення і радіомовлення; державні службовці, посади яких віднесені до першої категорії посад; керівники адміністративних, управлінських або наглядових органів державних і казенних підприємств, господарських товариств, державна частка в статутному капіталі яких перевищує 50 відсотків; керівники статутних органів політичних партій.
Встановлюється, що суб’єкт первинного фінансового моніторингу зобов’язаний здійснювати ряд заходів, зокрема, щодо публічних діячів, факт належності до яких клієнта або особи, яка діє від його імені, суб’єкт виявляє відповідно до внутрішніх процедур під час встановлення ділових відносин з клієнтом та у процесі його обслуговування.
Також в Законі України “Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців”, зокрема, встановлюється, що в Єдиному державному реєстрі містяться такі відомості щодо юридичної особи: перелік засновників (учасників) юридичної особи, у тому числі прізвище, ім’я, по батькові (за наявності), країна громадянства, серія і номер паспорта громадянина України або паспортного документа іноземця, місце проживання, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності), якщо засновник – фізична особа; найменування, країна резидентства, місцезнаходження та ідентифікаційний код, якщо засновник – юридична особа; інформація про кінцевий вигодонабувачів юридичної особи, а саме прізвище, ім’я, по батькові (за наявності), країна громадянства, серія і номер паспорта громадянина України або паспортного документа іноземця, місце проживання, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності); інформація про структуру власності засновників – юридичних особах (крім політичних партій, творчих спілок та їх територіальних організацій, адвокатських об’єднань, торгово-промислових палат, державних органів, органів місцевого самоврядування та їх асоціацій), яка дає можливість встановити фізичних осіб – власників істотної участі цих юридичних осіб: прізвище, ім’я, по батькові (за наявності), країна громадянства, серія і номер паспорта громадянина України або паспортного документа іноземця, місце проживання, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності).
В реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи засновником (засновниками) або уповноваженою ними особою включається: інформація про структуру власності засновників – юридичних особах, яка дає можливість встановити фізичних осіб – власників істотної участі цих юридичних осіб та містить такі дані про зазначені фізичних особах: прізвище, ім’я, по батькові (за наявності), країна громадянства, серія і номер паспорта громадянина України або паспортного документа іноземця, місце проживання, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності); інформація про кінцевий вигодонабувачів (вигодонабувача) юридичної особи, а саме прізвище, ім’я, по батькові (за наявності), країна громадянства, серія і номер паспорта громадянина України або паспортного документа іноземця, місце проживання, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності).
Зазначена інформація не включається до реєстраційної картки для проведення державної реєстрації політичних партій, творчих спілок та їх територіальних організацій, адвокатських об’єднань, торгово-промислових палат, державних органів, органів місцевого самоврядування та їх асоціацій.
В Законі України “Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень” в статтю 28 вносяться зміни, згідно з якими інформація про зареєстровані права та їх обтяження, яка міститься у Державному реєстрі прав, є відкритою і загальнодоступною.
Для фізичних та юридичних осіб інформація з Державного реєстру прав надається виключно по об’єкту нерухомого майна в електронній формі через офіційний веб-сайт центрального органу виконавчої влади, який реалізує державну політику у сфері державної реєстрації прав, або в паперовій формі шляхом подання заяви особисто або пересилання поштового відправлення органам державної реєстрації прав та нотаріусам в порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.
Для посадових осіб органів державної влади, органів місцевого самоврядування, судів, органів внутрішніх справ, органів прокуратури, органів Служби безпеки України, нотаріусів інформація з Державного реєстру прав у зв’язку із здійсненням ними повноважень, визначених законом, надається по суб’єкту права або по об’єкту нерухомого майна в електронній формі шляхом безпосереднього доступу до Державного реєстру прав за умови ідентифікації відповідної посадової особи за допомогою електронного цифрового підпису.
Порядок доступу до Державного реєстру прав визначається Кабінетом Міністрів України. За заявою власника або іншої правовласника орган державної реєстрації прав надає інформацію у формі виписки про осіб, які отримали відомості про зареєстровані права та їх обтяження на нерухоме майно, яке йому належить.
Інформація про зареєстровані права та їх обтяження, отримана в електронній або паперовій формі за допомогою програмних засобів ведення Державного реєстру прав, є офіційною і використовується відповідно до законодавства.
Крім того, законопроектом визначається, що юридичні особи, зареєстровані до набрання чинності цим законом, подають державному реєстратору дані про свого кінцевого вигодонабувача (вигодонабувачів) протягом шести місяців з дня набрання чинності цього закону.
За матеріалами: УНІАН
Поділитися новиною
