7288
Пенсійна реформа: світовий досвід
— Казна та Політика
Ідеальних пенсійних систем немає. Часто вони несправедливі, безпідставні, занадто дорого обходяться як державі, так і населенню. Навіть, здавалося б, у благополучній і вже точно небідній Великобританії, за даними Eurostat, 24% пенсіонерів живуть за межею бідності, повідомляє Контракти.
Пенсійні системи працюють краще тільки в тих країнах, які не відчувають демографічних проблем. Але таких все менше. Держави по-різному намагаються забезпечити гідну старість своєму населенню: одні справляються із завданням краще, інші - гірше.
Найбільш радикальна: Чилі
Середня пенсія: $250. Пенсійний вік: 65 років для чоловіків, 60 років для жінок.
"Ми знали, що косметичних змін (для реформування пенсійної системи) - збільшення пенсійного віку або підвищення податкових відрахувань - буде недостатньо.
Солідарна система має один фундаментальний недолік: фактична відсутність зв'язку між тим, що людина вкладає в пенсійне забезпечення, і тим, що потім отримує"- так кілька років тому прокоментував реформаторські успіхи держави у пенсійній сфері екс-міністр праці і соціального забезпечення Чилі Хосе Піньєра. Чилі ліквідувала дефект радикально, повністю відмовившись від солідарної системи на користь особистих накопичувальних вкладів. З 1981 року жителі почали інвестувати частину своєї зарплати в приватні пенсійні фонди. Найманий працівник може самостійно вибрати не тільки керівника, але і один з п'яти видів фондів, що відрізняються ступенем ризиковості інвестиційної стратегії. Найризикованіший пенсійний фонд "А", 80% активів якого вкладені в акції. Портфель найбільш консервативного фонду "Е" майже повністю складається з облігацій з фіксованою ставкою.
Розмір пенсійного внеску працівника, як правило, 10% зарплати, до яких додаються ще 2,5-3% на адміністративні витрати самого фонду. Втім, учасник пенсійної системи може самостійно регулювати як розмір внеску, так і час виходу на пенсію. Держава ж гарантує мінімальну пенсію всім тим, хто інвестував кошти протягом 20 років, але не зумів накопичити достатню суму. Якщо пенсійний фонд не зміг продемонструвати необхідну мінімальну прибутковість, його ліквідують, а активи переводять в інший фонд. У випадку банкрутства держава бере на себе виплату як мінімум гарантованої пенсії постраждалим.
Звичайно, така система має і свої недоліки. Головний - занадто висока залежність від коливань на фінансових ринках. Приміром, в 2008 році фонди показали негативну річну прибутковість: фонди групи "А" - мінус 40%, групи "Е" - мінус 1%. Проте вже в 2009 році всі вийшли в плюс.
Недоліки такої системи в країні також у тому, що великий відсоток населення виявився поза пенсійною системою. У 2006-му її учасниками були 60% працюючого населення, тоді як самозайняті, хто працює час від часу і безробітні не могли забезпечити регулярність внесків до фондів. Два роки тому в Чилі впровадили солідарну пенсійну систему, яка фінансується за рахунок загальних податків, зокрема ПДВ. Найбідніші мешканці країни старше 65 років і котрі залишилися без приватної пенсії отримують виплати з солідарної системи у розмірі $115 на місяць (до 2012 року суму збільшать до $145). Самозайняте населення, участь якого в приватній пенсійній системі поки добровільна, вже з 2012-го повинне буде відраховувати на свій накопичувальний рахунок 10% з 40% оподатковуваного доходу, в 2015-му - з усього заробітку.
Найбільш накопичувальна: Сінгапур
Середня пенсія: $250. Пенсійний вік: 65 років для чоловіків, 60 років для жінок.
Пенсійне забезпечення в Сінгапурі складається переважно з обов'язкових накопичень населення. Ядро пенсійної системи - Центральний Ощадний фонд (CPF), внески до якого зобов'язані робити як роботодавці, так і працівники. Фондом керують представники уряду, трудящих і роботодавців. За своєю суттю CPF - ощадний банк.
Кошти співробітників розподіляються на три рахунки: спеціальний (це і є власне пенсійні накопичення, які не можна зняти до виходу на пенсію), звичайний (гроші з цього рахунку можна використовувати, наприклад, на покупку житлової нерухомості, оплату страхування, освіту) і медичний (спеціально для покриття медичних витрат). Основна частина коштів, що перераховуються (75%) спрямовується на звичайний рахунок. Така політика дозволила практично 90% населення Сінгапуру придбати власне житло.
CPF гарантує виплату мінімального інвестиційного доходу на вклади на звичайному рахунку в розмірі 2,5% річних, а на пенсійному та медичному - 4% річних.
Рівень відрахувань у фонд досить високий. Їх розмір залежить не тільки від зарплати співробітника, але і від його віку (найманих працівників ділять на шість вікових категорій). Наприклад, співробітник до 35 років з зарплатою понад $1170 перераховує до фонду 20% свого заробітку, ще 15% - працедавець. Але чим старший працівник, тим меншим стає внесок. До 55-60 років загальний рівень ставки знижується з 35% до 20,5%. З 1995 року влада ввела мінімальний резерв готівки на кожному рахунку, який щорічно збільшувався на 1 тис. сінгапурських доларів, стартуючи з 4 тис. сінгапурських доларів, так щоб у кожного сінгапурця, який вийшов на пенсію після 2003 року, на пенсійному рахунку накопичилося хоча б 40 тис. сінгапурських доларів ($31 тис.).
Найбільш стійка: Нідерланди
Середня пенсія: $2700. Пенсійний вік: 65 років (з 2020-го - 67 років).
Дослідницький центр Mercer, щорічно складає рейтинг пенсійних систем світу (Global Pension Index), в 2010 році віддав перше місце Нідерландам. За даними Eurostat, в Голландії за межею бідності знаходиться не більше 6% пенсіонерів - це один з найнижчих показників у Євросоюзі. Крім того, місцеві жителі, які вийшли на пенсію, отримують близько 70% зарплати. Це заслуга трирівневої пенсійної системи, що складається з добровільного страхування, державних і професійних пенсій. На повну державну пенсію можуть розраховувати всі громадяни Нідерландів старше 65 років (до 2020 року пенсійний вік підвищиться до 67 років, при цьому ранній вихід на пенсію заборонений), які проживали в країні протягом 50 років. Мінус рік проживання - мінус 2% від належної суми. Розмір держпенсії залежить і від сімейного стану людини. Самотній пенсіонер, приміром, отримує EUR1067,47 на місяць, а якщо у нього є дружина або чоловік - EUR674,36.
Джерело фінансування державного пенсійного забезпечення - солідарна система. Індивідуальний страховий внесок у систему - 17,9% від оподатковуваного доходу, але не більше EUR4797. Ще до середини 1990-х років державна пенсійна система була збалансована з точки зору доходів і витрат, але зараз місцева влада стикається з дефіцитом, який покривають за рахунок загальних податків. Щоб запобігти можливому колапсу системи, в 1998 році був створений спеціальний резервний фонд, кошти якого після 2020-го в екстрених випадках будуть спрямовані на підтримку пенсійного забезпечення. Передбачається, що до того часу активи фонду досягнуть EUR126 млрд.
Втім, базову пенсію в повному обсязі отримують не всі (хто проживав у країні менше 50 років). Приміром, у 2008 році таких було 17% пенсіонерів. Тому зайняте населення активно бере участь у другому рівні пенсійної системи - професійних пенсійних програмах. 90% працівників залучені в галузеві ПФ, пенсійні фонди компаній та фондів для самозайнятих. Накопичувальна ставка більшості програм коливається від 1,75% до 2,2% річних, що при стажі в 40 років дозволяє компенсувати 70% зарплати. Розмір внесків (зазвичай 15-16% зарплати) закріплюється в колективному договорі і розподіляється між працівниками і роботодавцем.
Найбільш ліберальна: Австралія
Середня пенсія: $1100. Пенсійний вік: 67 років.
На другому місці в рейтингу пенсійних систем Mercer - Австралія. Родзинка австралійської пенсійної системи в тому, що вона дозволяє будь-якому бажаючому зареєструвати особистий пенсійний фонд і управляти пенсійними грошима самостійно. Тим, хто вибрав невдалу інвестиційну стратегію, гарантована державна пенсія по старості, що фінансується з загальних податкових надходжень. Її розмір залежить від доходу австралійця й вартості його активів. Так, на повну державну пенсію (для самотніх - $1100 на місяць, подружніх пар - $980 на кожного) може розраховувати пенсіонер-одинак із середньомісячним доходом не більше $145, а пара - c доходом до $254. При цьому чим більший дохід, тим менша пенсія. Такий же принцип діє і стосовно розміру активів. На повну пенсію може претендувати самотній пенсіонер-домовласник, чиї активи оцінено в $180 тис.
Кожна тисяча доларів понад цю суму знижує пенсію на $3.
Втім, держава, яка витрачає на виплату пенсій близько 10% бюджету, більше розраховує на розвиток приватних пенсійних фондів, участь в яких обов'язкова. Роботодавець повинен вносити до фонду 9% зарплати кожного найманого співробітника, чий заробіток до оподаткування перевищує $450. Доступ до накопичених коштів австралійці отримують лише після досягнення 65 років. За останні десять років прибутковість фондів досягала 3-5% на рік залежно від інвестиційної стратегії.
Найбільш соціальна: Швеція
Середня пенсія: $2000. Пенсійний вік: 65 років.
Шведська пенсійна система дозволяє підтримувати найвищий рівень пенсій, відшкодовуючи пенсіонеру 60-80% їх зарплати. Система формується за рахунок декількох джерел. Обов'язковий внесок у розмірі 18,5% від зарплати, який порівну ділять між собою роботодавець і найманий співробітник, частково йде до солідарної системи пенсійного забезпечення (16%) і на індивідуальний накопичувальний рахунок (2,5%). З виплат до солідарної системи складаються умовні накопичення шведів, які індексуються з урахуванням зростання зарплати і демографічної ситуації в країні. Починаючи з 61 року жителі можуть претендувати на умовно-накопичувальну пенсію. 2,5% від заробітку найманий співробітник розміщує в одному з 800 пенсійних фондів з мінімальною прибутковістю в 3% річних. Інвестиції ПФ жорстко регулюються: зокрема, діють обмеження на інвестиції в нерухомість або прямі позики.
Крім того, 90% найманих працівників беруть участь в умовно-обов'язкових професійних пенсійних програмах (для білих комірців, блакитних комірців, співробітників центрального і місцевого урядів). Участь у фондах оформляється в колективних договорах з роботодавцем. Як правило, на цьому рівні пенсійної системи внесок становить 2-5% зарплати. Деякі програми дозволяють ранній вихід на пенсію - у 55 років, але частіше за все доступ до коштів з'являється лише в 65 років.
Шведам з невисокими доходами держава за рахунок загальних податків виплачує гарантовану мінімальну пенсію - $1050 подружжю і $1180 одиноким. У повному обсязі суму отримують 65-літні шведи, які проживають в країні 40 років. Пенсіонери з низьким доходом також можуть претендувати на дотації на житло, які компенсують 93% витрат на його оплату.
Найбільш непередбачувана: Росія
Середня пенсія: $255. Пенсійний вік: 60 років для чоловіків, 55 років для жінок.
Вісім років тому російський уряд реформував пенсійну систему так, щоб розділити відповідальність між державою і населенням за забезпечення безбідної старості. Адже витрати Росії на пенсії вже досягають 10% ВВП. Як і багато європейських країн, РФ пішла по шляху створення багаторівневої системи, додавши в 2002 році до вже існуючого розподільного рівня ще і накопичувальний.
Основа майбутньої пенсії жителя Росії - обов'язкові страхові внески, які робить роботодавець до Пенсійного фонду, а це 26% від річного заробітку працівника. У 2010-му через зростання дефіциту ПФ, досяг 3% ВВП, влада хотіла підняти ставку виплат на 8 в.п., але поки що не зважилася на такий крок. Фізично гроші зі страхової частини йдуть на виплату пенсій нинішнім пенсіонерам.
Накопичувальна частина формується за рахунок обов'язкового внеску роботодавця до ПФ у розмірі 6% від фонду оплати праці найманого працівника. Інвестувати гроші може одна з керуючих компаній або недержавні пенсійні фонди. За замовчуванням накопиченнями майбутніх пенсіонерів управляє Внєшекономбанк. За останні три роки лише 7% пенсійних накопичень були переведені в НПФ. На думку чиновників Міністерства охорони здоров'я і соцрозвитку РФ, накопичувальна система близька до провалу, оскільки не дозволяє зібрати до старості значної суми. При річній прибутковості інвестицій у 4% понад інфляції для людей, які вийдуть на пенсію в 2035 році, сума накопичень становитиме лише 16% середньої щомісячної пенсії.
Причини неуспіху - низькі доходи населення і нерозвиненість фінансових ринків. Для вирішення проблеми невисоких накопичень держава запропонувала населенню брати участь у Програмі державного співфінансування пенсії. Внесок на персональний рахунок у ПФ подвоюється державою, якщо його розмір перевищує 2 тис. руб. на рік (але не більше 12 тис. руб.).
Найвідповідальніша: Польща
Середня пенсія: $450. Пенсійний вік: 65 років для чоловіків, 60 років для жінок.
З 1999 року пенсійне забезпечення у Польщі ґрунтується на системі індивідуальних пенсійних рахунків. Суть реформи, проведеної більше десяти років тому, полягала в тому, щоб пов'язати розмір виплат з величиною внесків. Зараз роботодавець і найманий співробітник відраховують до пенсійної системи в рівній пропорції 19,5% зарплати. 12% внеску надходить у систему соціального страхування, 7,5% працівник переводить на накопичувальний рахунок відкритих пенсійних фондів, якими управляють приватні компанії.
Поки 75% пенсійних виплат забезпечує система соціального страхування, але через деякий час цей показник має знизитися до 50%. Іншу половину будуть приносити накопичення в ПФ. Після досягнення пенсійного віку жителі Польщі отримують гарантовану мінімальну пенсію ($235), якщо їх трудовий стаж склав 25 років для чоловіків і 20 років для жінок.
Олена Струк
За матеріалами: Контракти
Поділитися новиною
