ПРОМО
К сведению клиентов АО «Банк Кредит Днепр»!
— Кредит&Депозит
104
Уважаемые клиенты!
Информируем, что с 1 июля 2023 г. вступят в силу изменения в Налоговый кодекс Украины в части необходимости определения налоговой резидентности клиентов украинских банков.
Согласно указанным изменениям, все клиенты (как физические, так и юридические лица) должны заполнять документ самостоятельной оценки CRS/Опросник, содержащий, в том числе, следующие данные относительно себя (для физических лиц и ФЛП), юридических лиц и их конечных бенефициарных владельцев (КБУ):
- имя/наименование;
- адрес проживания/местонахождение/регистрации;
- юрисдикцию или юрисдикции налоговой резидентности (если их несколько);
- ИНН для каждой юрисдикции;
- дату рождения владельца счета/КБО Организации (для юридических лиц);
- другую информацию (при необходимости).
Опросник/документ самостоятельной оценки CRS будет предоставлен Вам для заполнениями при установлении деловых отношений с нашим Банком, при проведении актуализации идентификационных данных или по отдельному запросу Банка.
Обращаем внимание:
Опросник/Документ самостоятельной оценки оказывает бессрочное действие при условии, если не изменяются обстоятельства по предоставленной вами информации.
В случае изменения налогового резидентства вы будете обязаны сообщить Банку о таких изменениях в сроки, установленные договором.
Информация, касающаяся налоговой резидентности другой страны, которую вы укажете в документе самостоятельной оценки/Опроснику, в определенных случаях будет передаваться в Государственную налоговую службу Украины (ГНСУ). В свою очередь, ГНСУ может осуществить обмен этой информацией с налоговыми органами других государств в соответствии с Многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах.
Важно!
В случае неуведомления Банка об изменении статуса налоговой резидентности или непредоставлении в течение тридцати календарных дней со дня получения от Банка запроса информации и/или документов для подтверждения статуса владельца счета для целей налогообложения, Банк имеет право отказать в установлении деловых отношений с Клиентом, отказать в предоставлении финансовых услуг или отказать в дальнейшем предоставлении услуг Клиенту, в том числе разорвать с Клиентом договорные отношения в одностороннем порядке. В случае расторжения договорных отношений с владельцем счета Банк возвращает остаток средств владельцу счета и не несет ответственности за причиненные Клиенту убытки, связанные с расторжением договорных отношений.
Согласно статье 118−1 Налогового кодекса Украины, преднамеренное предоставление владельцем счета документов самостоятельной оценки CRS относительно себя и/или в отношении его контролирующих лиц в случаях, предусмотренных статьей 39−3 Налогового кодекса Украины, с недостоверными сведениями, что привело к неустановлению подотчетности счета владельца счета и/или для его контролирующих лиц — влечет наложение штрафа в размере 100 минимальных заработных плат, установленной законом на 1 января отчетного (налогового) года. Уплата такого штрафа не освобождает владельца счета от обязанности по предоставлению документов самостоятельной оценки CRS с достоверными сведениями.
При этом штрафы за указанные нарушения будут применяться с 01.01.2025 г.
Обращаем внимание, что Банк не предоставляет Клиентам налоговые консультации, в том числе по определению их статуса для целей налогообложения. На этот счет Клиент должен обратиться к своему налоговому консультанту, в налоговый орган юрисдикции, в которой он проживает или ведет деятельность (резидентом которой Клиент является) по определению налогового статуса Клиента. Больше информации об Общем стандарте отчетности CRS можно получить по ссылкам: https://mof.gov.ua/ru/crs-578.
По материалам: Банк Кредит Дніпро
Поделиться новостью
Также по теме
Что будет с курсом доллара и ставками по депозитам во втором квартале — прогноз банкира
Депозиты vs НПФ: 20 лет в цифрах — что по факту защитило ваши деньги
Задолженность украинцев по микрокредитам выросла на 7,7 млрд грн за год — Опендатабот
Как изменятся ставки по депозитам в апреле: эксперты объяснили, чего ожидать (ТОП-10)
Квартира за 10 месяцев! Где в Украине быстрее всего накопить на первый взнос? Рассказываем о «єОселе»
Авто в кредит или лизинг: что нужно знать о регистрации
