1800
Банки втрачають таємницю
Податкова служба США має намір шукати своїх боржників по всьому світу і розраховує отримати $5 млрд штрафів з іноземних банків, що покривають їх. Перші у списку – банки Індії, Ізраїлю, Гонконгу і Сингапуру. Прецедентом стали санкції проти швейцарського банку Wegelin, який не мав бізнесу в Америці. Це ставить під сумнів збереження банківської таємниці та готує фінансову індустрію до правил FATCA, кажуть юристи.
Податкова служба США веде розслідування проти банків в Індії, Ізраїлі, Гонконгу та Сингапурі, пише в середу The Wall Street Journal, посилаючись на юристів, що займаються цими перевірками. Джерела додають, що географія перевірок не обмежується зазначеними країнами. За результатами розглядів американські податківці розраховують отримати як мінімум $5 млрд штрафів.
«Уряд не облишить зусиль в гонитві за багатими американцями, що мають секретні рахунки в офшорах, тим більше, що скоро у нього з’явиться новий інструмент», – говорить колишній голова підрозділу в Податковій службі США, а зараз юрист Caplin & Drysdale Марк Метью. За останні чотири роки уряд США вже зміг отримати $5,5 млрд доплати податків і штрафів.
Рішення про можливість санкцій проти іноземного банку, що не веде діяльність на території США, було ухвалено всього три дні тому, 4 березня. Найстаріший приватний банк Швейцарії Wegelin був оштрафований американською владою на $74 млн за порушення податкового законодавства.
Wegelin був заснований в 1741 році і вважався одним з найпрестижніших банків в країні. Банк не мав жодних офісів або відділень на території США, тому був упевнений, що йому не загрожує покарання, випливає з матеріалів справи. У січні 2013 року банк зізнався в тому, що «закривав очі» на дії своїх американських клієнтів, які ухилялися від сплати податків. Швидше за все, відразу після виплати штрафу Wegelin буде закритий. Через судовий розгляд банк практично припинив операційну діяльність, клієнти стали виводити кошти.
Wegelin став головним банком з ухилення від податків для американців після того, як UBS у 2009 році уклав угоду з владою. UBS погодився порушити банківську таємницю і видав владі США імена 4500 клієнтів (США наполягали на інформації про 52 тис. рахунків нерезидентів). Тим не менш банку довелося заплатити $780 млн штрафу. Ще $20 млн банк втратив через втечі клієнтів, наляканих готовністю банку пом’якшити закон про банківську таємницю.
«Було простежено, що клієнти переводили гроші з UBS в Wegelin, тепер потрібно з’ясувати, куди вони попрямували далі», – говорить Метью.
Банки HSBC, Credit Suisse і Julius Baer заявили WSJ, що співпрацюють з владою США і не мають бажання покривати порушників податкового законодавства. Кілька ізраїльських банків вже почали вимагати у своїх клієнтів зі США індивідуальні податкові номери, свідчить один з юристів.
З 2014 року становище банків додатково ускладниться законом, що набирає чинності, про запобігання ухиленню від податків через іноземні банки (Foreign Account Tax and Compliance Act, Fatca). Банки, які хочуть виконувати умови Fatca, будуть зобов’язані повідомляти американській податковій службі про всіх клієнтів, що можуть мати відношення до США (громадянство або дозвіл на проживання), розкривати дані про їх операції та залишки на рахунках. Якщо держава або банк відмовиться від виконання вимог Fatca, то США будуть утримувати 30%-вий податок на всі доходи таких банків від джерел в США.
А самі американські громадяни піддадуться штрафу 40% прихованих від податкової служби сум.
Інтерес до рахунків громадян в міжнародних банках виявляла і Росія. У 2011 році за кілька днів до своєї відставки з посади міністра фінансів Олексій Кудрін пообіцяв, що Федеральна податкова служба Росії теж отримає дані про рахунки російських громадян в швейцарських банках. «Ми за запитами також будемо отримувати інформацію щодо рахунків тих, хто ухиляється від оподаткування, якщо у нас тут, на території Росії, будуть в установленому порядку ініційовані процедури з пошуку ухилення або відмивання», – заявив він, виступаючи в Держдумі. На ділі підписаний ним потім протокол до угоди про уникнення подвійного оподаткування містить лише правила обміну інформацією між податковими органами двох країн. Ці норми передбачають отримання інформації від швейцарських банків, але за формалізованою процедурою. У запитах від податкової служби необхідно ідентифікувати особу, що перевіряється, податкову мету розслідування, ім’я та адресу особи, яка може володіти запитуваною інформацією. Більш широкі і загальні питання протоколом заборонені.
За матеріалами: Газета.Ru
Поділитися новиною
